您的位置:首页 >政务公开>政务公开工作要点专栏>以政务公开助力促改革>财税体制改革>财政信息>其他公开>详细内容

常德市武陵区2017年河道保洁专项资金绩效评价报告

来源:来源:武陵区财政局 发布时间:2018-12-28 浏览次数: 【字体:

      为加强和完善财政专项资金管理,强化部门对专项资金的管理责任,提高财政资金使用效率,湖南德源联合会计师事务所受常德市武陵区财政局委托,根据常德市武陵区财政局《关于印发(2018年区本级财政资金绩效管理目标任务)的通知》(常武财〔2018〕9号)文件精神,对常德市武陵区2017年河道治理专项资金进行了绩效评价,现将评价情况报告如下:

一、项目基本情况

(一)项目概况

常德市武陵区2017年的河道保洁专项资金(以下简称保洁专项资金),是根据2017年6月的《常德市武陵区人民政府第三次常务会议纪要》同意安排2017年度河道保洁工作经费150.00万元的精神立项。

由财政出资开展河道保洁工作武陵区在全市是第一家第一次尝试。武陵区财政2017年共安排一年(2017年9月至2018年9月)的保洁专项资金150.00万元。保洁专项资金主要用于武陵区辖区范围内沅水、渐河、马家吉河、中心河、纬二线及高水渠共6条河渠69公里的堤防和水面保洁。其中,武陵区水利局通过竞争性谈判的政府招标采购程序将沅水北岸(护城丹洲垸熊家湾-夹街15.5公里段,芦山院马家吉船闸-芦荻山乡观音寺14.25公里段)、渐河两岸、马家吉河西岸共44.7公里堤防及43.9公里水面,加上靳家湾机埠-李家溪机埠2.2公里河道共46.1公里的水面保洁工作交由中标单位负责组织实施;中心河、纬二线、高水渠共24.3公里的两岸渠堤堤防和水面由相关的芦荻山乡、河镇、长庚街道、丹洲乡和芙蓉街道负责组织实施。

项目管理单位为武陵区水利局。

(二)项目绩效目标

1、总体目标

认真贯彻落实《湖南省河道保洁工作实施方案》和武陵区委区政府有关武陵区水系水污染环境治理的规定,全面实施武陵区责任范围内河道保洁。逐步做到“河面无漂浮物、河中无障碍物、河堤及外洲无垃圾”,使武陵区责任河段的水质得到较好的改善,生物多样化得到良好的保障,逐步呈现出优美的岸线景色,实现武陵区所辖河道常年保持“水清、河畅、岸绿、景美”,居民生活环境得到改善,人与环境和谐相处,生态文明建设迈上新台阶。

2、2017年度具体目标

(1)由常德市武陵区河长制工作委员会办公室负责制定《武陵区河道保洁实施方案》和《武陵区河道保洁考核细则》,作为河道保洁管理的依据。

(2)由竞争性谈判的政府采购中标保洁公司完成沅水北岸、渐河两岸、马家吉河西岸共44.7公里的堤防和43.9公里水面加上靳家湾机埠-李家溪机埠2.2公里河道共46.1公里水面的保洁服务。

(3)由芦荻山乡、河镇、长庚街道、丹洲乡、芙蓉街道完成中心河两岸河堤、纬二线两岸渠堤、高水渠两岸渠堤共24.3公里的河渠堤岸堤身和水面的保洁。

(4)河道的保洁质量常年达到河堤及外洲无堆积物等垃圾及杂树杂草等障碍物,水面无漂浮物及水生植物等障碍物,水中无围网等障碍物的保洁目标。

(5)河道保洁安全责任事故零发生率。

(6)河道保洁实现堤岸69公里按每人负责2公里工作量,保洁费按2000-2800元/月的费用标准,水面按船只每船每月5500元的费用标准来确定每条河渠和各责任单位的保洁费用额度,而一年的保洁费用总额则控制在财政补助资金预算的150.00万元以内。

(7)采用多种方式宣传报导河道保洁、全年开展一次河道保洁志愿者活动,在常德电视台、武陵频道进行保洁宣传10次以上,提高市民的环境保护自觉性。

(8)社会公众或服务对象综合满意度达90%以上。

二、项目单位报告情况

武陵区水利局作为项目管理单位对2017年专项资金的绩效情况进行了自评,对项目的基本情况、项目绩效目标、项目组织实施情况、资金管理和使用情况、存在的问题及建议进行了阐述,自评得分98分,自评绩效等级为“优”。

三、绩效评价工作情况

我所接受武陵区财政局的委托后,成立了专项绩效评价小组,结合项目实际情况制定了绩效评价实施方案。根据项目特点,本次评价主要采用成本效益法评价,在评价实施过程中根据拟定方案,首先听取了区水利局的情况介绍,其次是通过实地察看沅水、马家吉河、中心河、纬二线、高水渠5条河渠及新河的河道保洁情况以及收集和核实相关资料、核查财务会计记录、发放调查问卷等一系列工作程序,经综合分析、参考项目单位的自评报告,并与其进行沟通交流后,形成本评价报告。

四、绩效评价指标分析情况

(一)项目资金情况

1、资金到位情况

2017年武陵区财政预算安排一个年度的保洁专项资金为150.00万元,实行半年拨付一次。根据武陵区相关领导对武陵区水利局《关于请求拨付2017年度河道保洁半年工作经费的请示》的批复,区财政于2018年2月2日下达武陵区水利局2017年度河道保洁半年工作经费75.00万。另半年保洁工作经费75.00万元区财政已于2018年11月拨付到位。资金到位率100%。

2、项目资金使用情况

武陵区水利局将保洁专项资金按保洁费用标准实际安排149.50万元,分别为水面保洁费46.20万元,堤防保洁费103.32万元。具体是:沅水、渐河、马家吉河的水面按7条船。每船每月5500元的费用(每船算2人)标准,共安排资金总额46.20万元;河渠堤岸96公里,以每2公里使用1人,每人的费用分三个档次计算:①沅水北岸29.75公里,按每人3.36万元/年的标准计算共安排资金49.98万元;②渐河两岸、马家吉河西岸共14.95公里,按每人3.12万元/年的标准计算,共安排资金23.34万元;③中心河两岸、纬二线和高水渠两岸渠堤共24.30公里堤防及水面按每人2.40万元/年的标准计算,共安排资金30.00万元。

2017年河道保洁资金共执行75万元。资金的使用均以武陵区财政直接支付的方式付给鼎城吉安公司半年保洁费60.00万元,付给5个乡镇(街道)半年保洁费15.00万元,其中芦荻山乡的中心河半年保洁费6.00万元,丹洲乡高水渠半年保洁费4.20万元,芙蓉街道高水渠半年保洁费1.80万元,长庚街道纬二线半年保洁费1.20万元,河镇纬二线半年保洁费1.80万元。

3、项目资金管理情况

项目管理单位制定了《河道治理专项资金管理办法》,进行保洁专项资金管理,严格落实了专账核算、专户运行管理的要求。资金采用总额控制、每半年验收拨付一次的方式。河道保洁服务费的支付均以保洁劳务合同为依据。武陵区水利局2017年9月30日与鼎城吉安公司签有《武陵区水利局2017年河道保洁服务合同》,为期一年,合同金额为119.50万元,已拨半年保洁费60万元;芦荻山乡等5个乡镇街道负责的3条河渠道均与聘请的7名保洁员签定了保洁服务合同。3条河渠的保洁费共安排30万元,已拨半年保洁费15万元,全部支付给了保洁员。乡(街)的保洁合同实际签定金额为36.02万元,比区水利局安排的30.00万元有6.02万元的差额由相关乡(街)承担。区财政安排的保洁服务费拨付时经区水利局、区财政局联合组成的验收小组按照《河道保洁考核细则》进行考核验收合格后,通过区财政直接支付的方式进行支付,实现了专款专用,未发现有挪用、挤占专项资金的问题。

(二)项目组织实施情况

为保障河道保洁项目顺利实施,将河道保洁工作纳入了区河长制进行统一安排调度。区水利局成立了武陵区河道保洁工作领导小组,由区水利局长任组长,下设河道保洁办公室,由区水利局湖区站站长伍孝胜任办公室主任,具体负责河道保洁监督检查、宣传报导、考核验收等日常工作。在项目管理制度上,建立了《武陵区河道保洁项目管理办法》、《武陵区河道保洁考核细则》等制度体系。

2017年6月武陵区河长制工作委员会办公室下达了《武陵区河道保洁实施方案》,确定河道保洁的责任单位及实施方式是:①区水利局负责沅水北岸、马家吉河西岸和渐河两岸堤防及水面的保洁,实施方式采用政府采购招标形式面向社会公开选择保洁公司进行实施。区水利局、区河道保洁办对保洁公司实施情况进行督促检查及验收。②中心河由芦荻山乡自行组织实施;纬二线由河镇及长庚街道分别自行组织实施;高水渠由丹洲乡及芙蓉街道分别自行组织实施。区水利局、区河道保洁办对上述乡镇街道实施情况进行督促检查及验收。

2017年9月27日常德市伟恒招标咨询有限公司给常德市鼎城吉安事业发展有限公司下达《中标通知书》,确定其为武陵区水利局2017年河道保洁服务采购的成交供应商,成交金额119.50万元。2017年9月30日武陵区水利局与常德市鼎城吉安实业有限公司(以下简称鼎城吉安公司)正式签署了自2017年9月30日至2018年9月29日为期一年的《武陵区水利局2017年河道保洁服务合同》,合同价款总额为119.50万元。鼎城吉安公司制定了《河道保洁方案》,建立了保洁工作日志台账以保障保洁工作的正常实施。

中心河、纬二线、高水渠的堤防及水面保洁工作由5个乡镇街道自行组织保洁人员进行实施,各乡镇街道均制定了河道保洁实施方案。芦荻山乡将中心河的保洁工作承包给黄朝善,纬二线的保洁工作由河镇聘任陈兴江、王贵华,长庚街道聘请肖德艮共同负责;高水渠的保洁工作由芙蓉街道聘请刘建国、吕志泉,丹洲乡聘请许少桃共同负责。相关乡镇街道均与保洁员签订了保洁服务合同。5个乡镇街道的河道保洁情况均有河道保洁巡查记录台账。

(三)项目目标完成情况

1.2017年6月常德市武陵区河长制工作委员会办公室正式出台了《武陵区河道保洁实施方案》,明确了河道保洁的工作目标、工作范围、工作任务、责任单位及实施方式、实施要求、资金预算等内容,为实施河道保洁提供了依据。同时还出台了《武陵区河道保洁考核细则》,明确了考核的对象、内容、方式、评分方法、成果运用等内容,为确保河道保洁工作质量、提高管理水平起到先导作用。目标完成率100%。

2.鼎城吉安公司作为政府采购的中标单位。已按照《武陵区2017年河道保洁服务合同》的约定,自行购置了机动船、皮卡车等专用工具,组织了专业人员实施保洁服务。实施了沅水北岸、渐水两岸、马家吉河西岸共44.7公里的河道堤防和46.10公里水面(含靳家湾机埠-李家湾机埠2.2公里河道水面)的保洁服务。保洁工作目标完成率100%。

   3.中心河、纬二线、高水渠共24.3公里河渠堤岸堤身和水面的保洁,已落实由芦荻山乡的黄朝善承包负责中心河9.6公里河道保洁;5公里的纬二线的堤防及水面的保洁工作由河镇聘请陈兴江、王贵华共同负责保洁3公里,长庚街道聘请肖德艮负责保洁2公里;9.7公里的高水渠的堤防及水面的保洁工作由丹洲乡聘请许少桃负责保洁6.9公里,芙蓉街道负责的2.8公里的渠道保洁聘请刘建国、吕志泉各负责保洁1.4公里。保洁工作目标完成率100%。

   4.经区水利局、区河道保洁办、区财政局于2018年1月25日联合组织对鼎城吉安公司负责的沅水北岸等44.7公里堤防和46.10公里水面保洁质量的验收,按《武陵区河道保洁考核细则》进行考评,考评结果共得分95分,结论为合格,并出具了《常德市武陵区水利工程验收表》,不扣减保洁资金。乡镇街道负责的中心河、纬二线、高水渠共24.3公里堤防及水面保洁情况未经区水利局、区河道保洁办、区财政局进行保洁质量验收。纬二线、高水渠保洁质量未达“三无”标准。质量目标完成率64.78%。

   5.全年整个河道保洁服务工作未出现安全责任事故。目标完成率100%。

   6.区水利局严格按全年150.00万元的预算执行,没有申请经费追加,只申请核拨2017年9月至2018年2月河道保洁的半年经费75.00万元。尚有75.00万元资金于2018年11月经保洁质量验收合格后才申请拨付,费用总额没有突破150.00万元的预算金额。目标完成率100%。

   7.2017年先后在常德电视台、武陵区频道进行河道保洁宣传报导20多次,在常德日报及晚报发表报导11篇,在全区手机报发送信息17条。5月11日区水利局组织河长办专职人员和局志愿者团队到芦荻山乡中心河与保洁员一道对9.6公里的河段进行垃圾清理。9月武陵区发动机关干部职工开展“保护母亲河-沅江”活动,清理垃圾300多方。目标完成率100%。

   8.通过向行政事业单位、项目主管部门和社区居民获取的45份有效调查问卷统计,其综合满意度为87.89%。目标完成率97.66%。

(四)项目绩效情况

河道保洁项目的实施,取得了良好的社会效益和生态效益,主要表现在:

1.增强了人们的环保意识。为提高人民的环保意识,武陵区通过多种方式、多种渠道进行河道保洁的宣传、教育,使广大居民认识到原本脏乱差、满地垃圾、河道内各种漂浮物、垃圾和水浮莲等水生植物对居民生活产生的不良影响,自觉地克服了乱倒、乱扔垃圾的习惯。特别是当地渣土车辆乱倒建筑垃圾的行为得到有效制止,为河道保洁减轻了一定的工作量和工作难度。

2.改善了河道环境。河道保洁项目的实施使沅水、马家吉河、中心河已由原来杂树杂草丛生、河道淤塞、水面满是垃圾和水浮莲等水产植物的现象,实现了河面无漂浮物、河中无障碍物、河堤及外洲无垃圾的目标,中心河还成了人民游泳垂钓和休闲散步的场所;纬二线、高水渠已不见大量垃圾和原有杂树杂草,水面漂浮物较少,水中已不见障碍物,整体环境大为改观。

3.项目的实施解决了44人的就业问题(鼎城吉安公司37人,乡镇街道按黄朝善的承包只算1人共7人)。

4.可增加增值税税收7.28万元。仅鼎城吉安保洁公司的合同价款为119.50万元,按6%的税率计算可缴纳增值税6.76万元,已开具普通增值税发票60万元,已缴增值税3.40万元;黄朝善的合同承包价款18.00万元,按3%的税率计算可缴纳增值税0.52万元,已开普通增值税发票8.30万元,已缴增值税0.24万元。

5.项目可为企业和市民带来收入147.70万元。财政项目资金149.50万元全部到位,可为保洁企业实现业务收入112.74万元,为乡镇街道7名居民取得业务收入29.13万元。芦荻山乡另增加河道保洁工作量而使费用增加6万元的同时也增加居民收入5.83万元。

五、综合评价情况及评价结论

经综合评分,该项目实际得分82.5分,共扣减17.5分,评价绩效等级为“良”。 得分扣分情况是:

1.过程总分30分,实得20分,扣10分。扣分理由是鼎城吉安公司未按规定给保洁员购买社保扣2分;项目管理单位履行按月督查、抽查、按季度进行全面考评职责不到位扣2分;无项目管理单位和财政部门共同制定的专项资金管理办法扣1分,鼎城吉安公司没有专项资金台账扣1分; 鼎城吉安公司保洁人员数及工资标准不准确,以人员工资抵项无发票的费用支出扣3分;未进行财务监督检查扣1分。

2.产出共27分,实得20.5分,扣6.5分。扣分理由是纬二线的保洁工作未全部按时完成扣0.5分;质量达标率中纬二线、高水渠、新河的保洁质量不达标,扣6分。

3. 效果26分,实得25分,扣1分。扣分理由是问卷调查的综合满意度为87.89%,扣1分。

六、项目存在的主要问题

1.河道保洁的责任单位不够明确。

新河两岸堤防及水面保洁未纳入《武陵区河道保洁实施方案》中,因常德大道直接从新河穿过,位置比较显眼,区水利局要求鼎城吉安公司在合同之外负责新河3公里水面的保洁,堤防未明确保洁责任单位,因此保洁效果差。在现场看到河堤上全是居民的种植物和杂草,还有一处堆积的垃圾,水面有水浮莲等水生植物,水中有一处围网障碍物,在较大程度上影响了常德市区的环境形象。

2.项目管理单位监督管理不到位。《武陵区河道保洁方案》和《武陵区河道保洁考核细则》明确要求由区水利局、区河道保洁办每个月定期和不定期开展河道保洁督查及抽查并印发通报,每季度区水利局、区河道保洁办对河道保洁工作进行全面考评,实际上整个项目只在2018年1月对鼎城吉安公司负责的沅水北岸、渐河两岸、马家吉河西岸堤防及水面的保洁质量进行了一次考评验收,对中心河、纬二线、高水渠、新河两岸渠堤及水面的保洁情况未进行考评验收,对纬二线、高水渠、新河保洁质量不合格的问题未予进行督促整改。

项目资金的管理上没有与财政部门共同制定的《河道保洁专项资金管理办法》,使保洁专项资金管理无章可循。

3.保洁责任单位缺乏诚信和社会责任。鼎城吉安公司的河道保洁服务合同约定一年的保洁费收入为112.74万元(119.50万元的价款含税6.76万元),截至2018年9月止刚好一年,公司财务帐上反映保洁支出116.45万元,而流水账记载的全部保洁费支出为114.29万元,均反映超过收入额形成账面亏损。在支出内容上公司财务上的支出116.45万元全部是31人的工资费用,流水账记载的支出114.29万元中有37人工资88.02万元、车船购置费10.90万元、车船油料费7.06万元、宣传牌2.10万元、生活费3.50万元,还有工具用具、车辆保险、年检、维修费、劳保用品费、办公费等2.72万元均未取得正规发票而未在公司财务上反映。形成了保洁人数准确度差、人员实际工资数不精准、支出无发票的问题。

公司以经营亏损为由未按规定给保洁职工购买社保,会影响保洁队伍的稳定性,最终影响责任河段的保洁效果。

七、相关建议

1.应将新河两岸堤防和水面纳入河道保洁的实施方案和财政预算中,并明确保洁的责任单位,以保障新河的保洁质量合格,确保河道保洁工作见成效。

2.项目管理单位认真履行监督考核职责。区水利局、区河道保洁办要按《武陵区河道保洁考核细则》的要求,认真履行每月定期和不定期开展督查及抽查,每季度进行河道考核评分的职责,建立考核工作台账,督促保洁质量真正达标。对考评为80分以下的不合格的保洁责任单位要扣减保洁经费,并以考核评分结果作为向财政申请保洁专项资金的重要依据。对保洁质量不合格的纬二线、高水渠、新河要给责任单位下达限制整改通知,限定于11月上旬整改完毕并进行及时考核验收,形成验收记录及结论。如仍不合格的应予以停拨保洁专项资金,重新确定保洁责任单位和保洁人员。在资金管理上项目管理单位要与财政部门共同制定出《河道保洁专项资金管理办法》,并尽快予以执行。

3.督促鼎城吉安公司限期整改到位,做到讲诚信、负责任。项目管理单位要督促保洁公司在11月中旬前对保洁人数及工资发放标准问题、支出无发票问题整改到位。落实公司为职工购买社保的社会责任,否则将其纳入黑名单,并不得进入政府采购领域。

八、绩效评价结果运用

本项目绩效评价结果为“中”,河道保洁是一项民生工程,既关系到市民的生活环境,也关系到武陵区乃至常德市区的整体形象,应该长期持续进行。建议武陵区财政与区河长制工委办、区水利局在共同做好调查研究的基础上,可参考市财政对船码头公园、环湖大道的保洁费用标准以及其他地区河道保洁费用标准,经过测算,制定《武陵区河道保洁费用标准》。依据每公里保洁费用标准和实际保洁的公里数安排下年度的河道保洁经费。

 

 



终审:财政局
【打印正文】 【关闭页面】